銀監(jiān)會(huì)信用風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查正在緊鑼密鼓展開。

　　據(jù)《財(cái)經(jīng)》了解，今年2月底銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查方案》（下稱《方案》），要求各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)自查、監(jiān)管督查，形成自查報(bào)告和督查報(bào)告。排查內(nèi)容包括：摸清信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平，把握重大信用風(fēng)險(xiǎn)分布，找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)引爆點(diǎn)及傳導(dǎo)路徑。

　　《方案》要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和各級(jí)監(jiān)管部門要通過嚴(yán)密排查，切實(shí)摸清包括銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)顯性或隱性承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)貸款、債券、投資、同業(yè)、表外、通道業(yè)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)敞口的信用風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)。城市商業(yè)銀行、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、信托公司、非銀行金融機(jī)構(gòu)4類機(jī)構(gòu)類別向相應(yīng)機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門提交報(bào)告和相關(guān)報(bào)表，政策性銀行等直接向銀監(jiān)會(huì)直接上報(bào)，最終由銀監(jiān)會(huì)審慎局匯總成最終報(bào)告。

　　去年年底召開的中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出,要把防控金融風(fēng)險(xiǎn)放到更加重要的位置,下決心處置一批風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。此次政府工作報(bào)告也提出,有序化解處置突出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),整頓規(guī)范金融秩序。

　　今年，防控金融風(fēng)險(xiǎn)被銀監(jiān)會(huì)放到更加突出的位置。銀監(jiān)會(huì)主席郭樹清在國新辦發(fā)布會(huì)上也表示，銀監(jiān)會(huì)今年重點(diǎn)工作之一就是，“堅(jiān)決治理各種金融亂象。按照中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議要求，把防控金融風(fēng)險(xiǎn)放到更加突出的位置，確保不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。”

　　近年來，我國商業(yè)銀行不良攀升，關(guān)注類貸款攀升速度快于不良貸款。銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，2016年末商業(yè)銀行不良貸款率1.74%，較上年末上升0.07個(gè)百分點(diǎn)；關(guān)注類貸款余額3.4萬億元。業(yè)內(nèi)人士提醒，一旦經(jīng)濟(jì)繼續(xù)下滑，關(guān)注類貸款極有可能轉(zhuǎn)為實(shí)際的不良貸款。這就更突出了專項(xiàng)排查的必要性。

　　尤其是以金融創(chuàng)新為名，圍繞銀行資金的通道業(yè)務(wù)屢禁不絕，各類業(yè)務(wù)嵌套、杠桿不清、隱性擔(dān)保等監(jiān)管套利產(chǎn)品形式變種不斷。近期已引發(fā)央行牽頭一行三會(huì)達(dá)成統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、穿透監(jiān)管的共識(shí)。

　　知情人士對(duì)《財(cái)經(jīng)》表示，銀監(jiān)會(huì)這次排查是防風(fēng)險(xiǎn)的具體體現(xiàn)。“現(xiàn)在不良余額和不良率雙升，中央今年更注重風(fēng)險(xiǎn)防范，銀行也是再三強(qiáng)調(diào)，我們銀行今年也已在開展信貸資產(chǎn)提質(zhì)增效活動(dòng)。”

　　勾勒“金融風(fēng)險(xiǎn)圖譜”

　　據(jù)知情人士透露，《方案》還公布了報(bào)告時(shí)限：各銀行今年3月底前上報(bào)自查報(bào)告；各地銀監(jiān)局4月底前完成督查報(bào)告并報(bào)送銀監(jiān)會(huì)；銀監(jiān)會(huì)審慎局5月底前匯總形成銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查報(bào)告。

　　銀行自查報(bào)告包括：自查工作組織開展情況、本機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)整體評(píng)價(jià)、排查中發(fā)現(xiàn)的貸款分類不準(zhǔn)確以及重大信用風(fēng)險(xiǎn)隱患情況、近期以及中長期的風(fēng)險(xiǎn)引爆點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)路徑、風(fēng)險(xiǎn)形成原因等。

　　本輪專項(xiàng)排查是按照銀監(jiān)會(huì)2017年重點(diǎn)工作安排，為加強(qiáng)銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管控，做好信用風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查工作，制定的方案。接近銀監(jiān)會(huì)人士向《財(cái)經(jīng)》表示，防范金融風(fēng)險(xiǎn)一直是銀監(jiān)會(huì)的重點(diǎn)工作，本次專項(xiàng)排查也是呼應(yīng)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議，穩(wěn)重求進(jìn)。

　　本輪銀監(jiān)會(huì)的排查內(nèi)容覆蓋全面，據(jù)知情人士向《財(cái)經(jīng)》透露，具體排查重點(diǎn)內(nèi)容包括：摸清信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平，把握重大信用風(fēng)險(xiǎn)分布，找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)引爆點(diǎn)及傳導(dǎo)路徑。

　　在摸清信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)水平過程中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)須逐筆排查貸款本金或利息逾期90天以上的正常類或關(guān)注類貸款；逃廢債務(wù)且本金或利息逾期的正常類或關(guān)注類貸款；6個(gè)月觀察期內(nèi)重組貸款中的正常類或關(guān)注類貸款；對(duì)于貸款已經(jīng)實(shí)質(zhì)成為不良的情況下，采取借新還舊、還舊借新等“搭橋”手段，延緩風(fēng)險(xiǎn)暴露、藏匿不良貸款等行為；2014年以來通過各種通道虛假轉(zhuǎn)讓不良貸款，且2016年末未體現(xiàn)為不良資產(chǎn)的貸款，包括但不限于通過理財(cái)產(chǎn)品、委托投資、同業(yè)代持、同業(yè)投資、受益權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化以及通過資產(chǎn)管理公司等方式將不良貸款虛假轉(zhuǎn)移出表的情況；應(yīng)劃分為關(guān)注類而實(shí)際劃分為正常類的貸款；以及其他分類不準(zhǔn)確的情況。

　　為了掌握重大信用風(fēng)險(xiǎn)分布，此次檢查要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)須從行業(yè)、區(qū)域、業(yè)務(wù)品種、客戶等維度全面排查信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)排查鎖定，不良存量較高且2016年全年不良貸款率增幅超過1個(gè)百分點(diǎn)或關(guān)注類貸款率增幅超過3個(gè)百分點(diǎn)的大類行業(yè)，對(duì)于產(chǎn)能過剩行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)等單戶授信在5000萬元以上（地方中小法人銀行1000萬元以上）的企業(yè)進(jìn)行逐戶排查；

　　區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)則聚焦于特定區(qū)域內(nèi)典型風(fēng)險(xiǎn)、信用環(huán)境以及風(fēng)險(xiǎn)遷徙變化趨勢等情況，特別是對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一、風(fēng)險(xiǎn)集中度高、信用環(huán)境明顯惡化的區(qū)域進(jìn)行重點(diǎn)排查；

　　業(yè)務(wù)品種領(lǐng)域重點(diǎn)關(guān)注表外業(yè)務(wù)，包括各項(xiàng)貸款、債券、投資、同業(yè)業(yè)務(wù)中覆蓋承擔(dān)實(shí)質(zhì)性信用風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)，并重點(diǎn)排查未實(shí)施穿透管理且未參照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類的非信貸類資產(chǎn)業(yè)務(wù)情況（包括投資類業(yè)務(wù)）；

　　客戶風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重括多頭過度授信、擔(dān)保圈等情況，對(duì)未劃分為不良的產(chǎn)能過剩行業(yè)債務(wù)人授信、債券發(fā)生違約的債務(wù)人授信、正在進(jìn)行債務(wù)重組的債務(wù)人授信等進(jìn)行重點(diǎn)排查。

　　根據(jù)排查結(jié)果，銀監(jiān)會(huì)的匯總報(bào)告將勾勒出清晰完整的“金融風(fēng)險(xiǎn)圖譜”。依照要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各自遞交的信用風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告須呈現(xiàn)以下內(nèi)容：可能引發(fā)系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的引爆點(diǎn)，準(zhǔn)確定位近期風(fēng)險(xiǎn)引爆點(diǎn)以及中長期風(fēng)險(xiǎn)引爆點(diǎn)；理清重大風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)鏈條，制定切斷鏈條的預(yù)案，梳理總結(jié)各類重大風(fēng)險(xiǎn)間的因果關(guān)系、傳導(dǎo)邏輯、先后次序、嚴(yán)重程度等因素。

　　某村鎮(zhèn)銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人向《財(cái)經(jīng)》表示，目前各銀行為了防止不良侵蝕利潤，對(duì)重點(diǎn)客戶都已開展了信用風(fēng)險(xiǎn)排查，并采取風(fēng)險(xiǎn)客戶壓退措施。不過銀行和監(jiān)管部門利益訴求不同，出發(fā)點(diǎn)也就不同，監(jiān)管部門從防范風(fēng)險(xiǎn)角度，排查更全面，銀行機(jī)構(gòu)自身的排查可能主要是針對(duì)大客戶，對(duì)于表外的業(yè)務(wù)未必排查，或者對(duì)于一些業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不愿意排查，也不排除在不良貸款余額和不良率雙升的情況下，為了防止監(jiān)管指標(biāo)觸碰紅線，銀行隱藏不良，低報(bào)、瞞報(bào)的現(xiàn)象存在。

　　村鎮(zhèn)銀行或成風(fēng)險(xiǎn)排查重點(diǎn)

　　某國有大行戰(zhàn)略規(guī)劃處負(fù)責(zé)人對(duì)《財(cái)經(jīng)》表示，本輪銀監(jiān)會(huì)的排查對(duì)于該行影響不大，“年年都有，也算例行工作了”。

　　但相比大銀行，村鎮(zhèn)銀行的專項(xiàng)排查工作顯得意義更大。

　　與大型商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行不同，村鎮(zhèn)銀行主要客戶是小微企業(yè)和三農(nóng)。某地方村鎮(zhèn)銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)《財(cái)經(jīng)》解釋，在經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大背景下，小微企業(yè)由于體量小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，很多出現(xiàn)經(jīng)營困難甚至破產(chǎn)，這導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行不良貸款余額和不良率大幅增加。與其他類型銀行相比，村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下滑更加明顯，信用風(fēng)險(xiǎn)防控形勢更加嚴(yán)峻。

　　“村鎮(zhèn)銀行的信貸資金存在嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)隱患?！焙奔t安長江村鎮(zhèn)銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)《財(cái)經(jīng)》坦言，相對(duì)農(nóng)業(yè)銀行(601288,股吧)、農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行內(nèi)控和安防能力相對(duì)薄弱，應(yīng)對(duì)農(nóng)村市場錯(cuò)綜復(fù)雜的社會(huì)治安形勢能力不夠。

　　“近年來銀行的不良上升較快，從自身利益出發(fā)也得進(jìn)行排查?！痹摯彐?zhèn)銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)《財(cái)經(jīng)》介紹，這次銀監(jiān)會(huì)的專項(xiàng)排查方案規(guī)定了排查內(nèi)容和范圍，對(duì)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行規(guī)范統(tǒng)一，有助于指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行自身排查工作的不足，指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行更全面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，內(nèi)容涉及各個(gè)方面，標(biāo)準(zhǔn)明確，讓銀行更了解自身風(fēng)險(xiǎn)，更有助于村鎮(zhèn)銀行針對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定防范方法。早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，早采取措施，及早控制住風(fēng)險(xiǎn)，遏制村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下滑的趨勢。不出現(xiàn)大額不良，保證不發(fā)生金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　知情人士稱，這次《方案》的目標(biāo)包括三方面：一是摸清信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平。嚴(yán)格按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》要求，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類情況進(jìn)行全面排查，確保貸款分類準(zhǔn)確性。對(duì)于參照?qǐng)?zhí)行分類指引的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，也應(yīng)開展風(fēng)險(xiǎn)排查。

　　二是把握重大信用風(fēng)險(xiǎn)分布。系統(tǒng)排查重點(diǎn)行業(yè)、區(qū)域、業(yè)務(wù)品種以及客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確把握各類風(fēng)險(xiǎn)特征和分布情況，識(shí)別可能引發(fā)系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的重大風(fēng)險(xiǎn)隱患。

　　三是找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)引爆點(diǎn)及傳導(dǎo)路徑。排查可能引發(fā)系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的引爆點(diǎn)，理清重大風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)鏈條，制定切斷鏈條的預(yù)案。