證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定（征求意見稿）
(二)內(nèi)部控制制度健全；
(三)具有持續(xù)經(jīng)營能力，無重大經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和法律風(fēng)險；
(四)最近三年未發(fā)生重大違約、虛假信息披露或者其他重大違法違規(guī)行為；
(五)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
上述特定原始權(quán)益人，在專項計劃存續(xù)期間，應(yīng)當(dāng)維持正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動或者提供合理的支持，為基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生預(yù)期現(xiàn)金流提供必要的保障。發(fā)生重大事項可能損害資產(chǎn)支持證券投資者利益的，應(yīng)當(dāng)及時書面告知管理人。
第五章設(shè)立申請
第三十五條證券公司申請設(shè)立專項計劃發(fā)行資產(chǎn)支持證券應(yīng)具備以下條件：
(一)具備證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格；
(二)最近一年未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰；
(三)具有完善的合規(guī)、風(fēng)控制度及風(fēng)險處置應(yīng)對措施，能有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險。
證券公司申請設(shè)立專項計劃發(fā)行資產(chǎn)支持證券的，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定附件向中國證監(jiān)會提交申請文件。
第三十六條公開發(fā)行資產(chǎn)支持證券，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
(一)特定原始權(quán)益人生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；
(二)資產(chǎn)支持證券實際發(fā)行額度不少于五千萬元；
(三)資產(chǎn)支持證券經(jīng)2家資信評級機構(gòu)評級，且評級均達(dá)到AA級及以上。
對于公開發(fā)行資產(chǎn)支持證券的申請，中國證監(jiān)會可以組織有關(guān)對專項計劃的合法性、可行性以及相關(guān)風(fēng)險的論證。
第三十七條 非公開發(fā)行資產(chǎn)支持證券的投資者應(yīng)當(dāng)為機構(gòu)投資者或者合格個人投資者，投資者合計不得超過二百人。
合格個人投資者的具體要求，由中國證券業(yè)協(xié)會另行規(guī)定。
第三十八條 公開發(fā)行的資產(chǎn)支持證券，可以在證券交易所上市交易，也可以在本規(guī)定第六條所列交易場所轉(zhuǎn)讓。上市交易的資產(chǎn)支持證券的投資者，可按照規(guī)定通過質(zhì)押回購方式進(jìn)行融資。
非公開發(fā)行的資產(chǎn)支持證券可以在本規(guī)定第六條所列交易場所轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓后，資產(chǎn)支持證券的投資者合計不得超過二百人。
第六章 信息披露
第三十九條管理人、托管人應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)向資產(chǎn)支持證券投資者披露年度資產(chǎn)管理報告、年度托管報告。每次收益分配前，管理人應(yīng)當(dāng)向資產(chǎn)支持證券投資者進(jìn)行信息披露。
年度資產(chǎn)管理報告、年度托管報告應(yīng)當(dāng)由管理人向住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。
第四十條 年度資產(chǎn)管理報告應(yīng)當(dāng)至少包括下列內(nèi)容：
(一)基礎(chǔ)資產(chǎn)運行情況；
(二)特定原始權(quán)益人、管理人、托管人等業(yè)務(wù)參與人的履約情況；
(三)專項計劃賬戶資金收支情況；
(四)需要對資產(chǎn)支持證券投資者報告的其他事項。
(五)會計師事務(wù)所對專項計劃年度運行情況的審計意見。
第四十一條年度托管報告應(yīng)當(dāng)至少包括下列內(nèi)容：
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